博时鑫康搀和A,博时鑫康搀和C: 博时鑫康搀和型证券投资基金清理求教
发布日期：2025-05-28 09:21 点击次数：91
基金处分东谈主：博时基金处分有限公司
基金托管东谈主：中信银行股份有限公司
求教出具日历：二〇二五年五月十四日
求教公告日历：二〇二五年五月二十四日
博时鑫康搀和型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督处分委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可20202632 号《对于准予博时鑫康搀和型证券投资基金注册的批
复》注册，由博时基金处分有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《博时鑫康搀和
型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”或“《基金合同》”)负责公开召募。经向中
国证监会备案，《基金合同》于 2020 年 11 月 5 日崇敬见效，基金处分东谈主为博时基金处分有限
公司，基金托管东谈主为中信银行股份有限公司。
左证《基金合同》“第五部分 基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额抓有东谈主数
量和资产限制”商定：
“基金合同见效后，开通二十个职责日出现基金份额抓有东谈主数目起火二百东谈主大略基金资
产净值低于五千万元情形的，基金处分东谈主应当在按时求教中赐与表露；开通五十个职责日出
现前述情形的，本基金将左证基金合同的商定进行基金财产清理并休止，且无需召开基金份
额抓有东谈主大会。
法律法令或中国证监会另有章程时，从其章程。”
禁止 2025 年 4 月 21 日，本基金出现开通五十个职责日基金资产净值低于五千万元的情
形，已触发《基金合同》中商定的基金休止要求。左证《基金合同》干系商定，博时基金管
理有限公司应依据基金财产清理武艺对本基金进行财产清理并休止基金合同，且无需召开基
金份额抓有东谈主大会。
本基金的终末运作日为 2025 年 4 月 21 日，自 2025 年 4 月 22 日起，本基金插足清理程
序，由本基金处分东谈主博时基金处分有限公司、基金托管东谈主中信银行股份有限公司、安永华明
司帐师事务所（畸形宽阔结伙）和上海源泰讼师事务所构成基金财产清理小组履行基金财产
清理武艺，并由安永华明司帐师事务所（畸形宽阔结伙）对本基金进行清理审计，上海源泰
讼师事务所对清理求教出具法律成见。
基金简称 博时鑫康搀和
基金全称 博时鑫康搀和型证券投资基金
基金主代码 010508
基金运作相貌 公约型绽放式
基金合同见效日 2020 年 11 月 5 日
求教期末（2025 年 5 月 14
日）基金份额总额
基金合同存续期 不按时
基金处分东谈主 博时基金处分有限公司
基金托管东谈主 中信银行股份有限公司
下属分级基金的基金简称 博时鑫康搀和 A 博时鑫康搀和 C
下属分级基金的交易代码 010508 010511
求教期末下属分级基金的
份额总额
本基金通过对多种投资策略的有机磨灭，在灵验禁止风险的前提
投资目标
下，力图为基金抓有东谈主获得始终抓续郑重的投资陈诉。
本基金投资策略主要分为：大类资产配置策略、股票投资策略、
债券投资策略、繁衍品投资策略、资产复古证券投资策略、流通
受限证券投资策略、参与融资业务的投资策略。其中大类资产投
策略是通过从上至下和从下到上相磨灭、定性分析和定量分析互
相补充的方法，在股票、债券和现款等资产类之间进行相对郑重
的限度配置，强调通过从上至下的宏不雅分析与从下到上的市集趋
势分析有机磨灭进行前瞻性的方案。本基金资产配置不仅研讨宏
不雅基本面的影响身分同期研讨市集心思、同行基金仓位水平的影
投资策略 响，并左证市集情况作出搪塞要领；股票投资策略将以价值投资
理念为基础，磨灭定量、定性分析，历练和筛选具有详尽性比拟
上风的个股，建立本基金的初选股票池。在股票投资上，本基金
将在相宜经济发展划定、有战略开动的、鼓动经济结构转型的新
的增长点和产业中，以从下到上的个股遴荐为主，重心原宥公司
以及所属产业的成长性与贸易模式；债券投资策略包括：期限结
构策略、信用策略、互换策略、息差策略、可支援债券投资策略
等；繁衍品投资策略包括股指期货、国债期货投资策略、股票期
权投资策略、购买信用繁衍品躲避个券信用风险策略。
沪深 300 指数收益率×60%＋中债详尽金钱（总值）指数收益率
事迹比拟基准
×40%
风险收益特征 本基金是搀和型证券投资基金，其预期收益和预期风险水平高于
债券型基金居品和货币市集基金，低于股票型基金。本基金如若
投资港股通地点股票，需承担汇率风险以及境外市集的风险。
本基金经中国证监会证监许可20202632 号《对于准予博时鑫康搀和型证券投资基金
注册的批复》注册，由博时基金处分有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《基
金合同》负责公开召募。基金合同于 2020 年 11 月 5 日崇敬见效，基金合同见效日的基金份
额总额为 237，058，161.48 份基金份额，其中认购资金利息折合 3，001.17 份基金份额。
自 2020 年 11 月 5 日至 2025 年 4 月 21 日历间，本基金按基金合同正常运作。
左证《博时鑫康搀和型证券投资基金基金合同》以及基金处分东谈主博时基金处分有限公司
于 2025 年 4 月 22 日发布的《博时基金处分有限公司对于博时鑫康搀和型证券投资基金合同
休止及基金财产清理的公告》，禁止 2025 年 4 月 21 日，本基金出现开通五十个职责日基金
资产净值低于五千万元的情形，已触发《基金合同》中商定的基金休止要求。左证《基金合
同》干系商定，博时基金处分有限公司应依据基金财产清理武艺对本基金进行财产清理并终
止基金合同，且无需召开基金份额抓有东谈主大会。基金的终末运作日为 2025 年 4 月 21 日，自
单元：东谈主民币元
本期末
资产 2025 年 4 月 21 日
(基金终末运作日)
资 产：
银行入款 2，432，495.54
结算备付金 220，676.38
存出保证金 13，550.57
交易性金融资产 17，635，979.07
其中：股票投资 2，029，820.00
债券投资 15，606，159.07
应收证券清理款 1，723，531.29
应收申购款 3，360.80
其他资产 -
资产系数 22，029，593.65
欠债和统统者权柄
负 债：
应付赎回款 2，621，967.17
应付处分东谈主酬报 10，802.11
应付托管费 771.58
应付销售劳动费 4，381.03
应付税费 7.88
其他欠债 88，489.41
欠债算计 2，726，419.18
统统者权柄:
实收基金 17，267，904.78
未分拨利润 2，035，269.69
统统者权柄算计 19，303，174.47
欠债及统统者权柄算计 22，029，593.65
注：求教截止日 2025 年 4 月 21 日(基金终末运作日)，基金份额总额 17，267，904.78
份，其中 A 类基金份额净值 1.1283 元，基金份额 4，966，118.81 份；C 类基金份额净值 1.1136
元，基金份额 12，301，785.97 份。
方式
（清理技术）
一、清理收益 3，928.14
二、清理用度 706.05
汇划费 706.05
三、清理收益（失掉）总额 3，222.09
减：所得税用度 -
四、清理净收益（失掉） 3，222.09
注：利息收入系以当前适用的利率预意料提的自 2025 年 4 月 22 日至 2025 年 5 月 14
日止清理技术的活期入款利息、结算备付金利息和存出保证金利息。
本基金经中国证监会证监许可20202632 号《对于准予博时鑫康搀和型证券投资基金
注册的批复》注册，由博时基金处分有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《基
金合同》负责公开召募。本基金为公约型绽放式，存续期限不定，初次诞生召募不包括认购
资金利息共召募东谈主民币 237，055，160.31 元，业经安永华明司帐师事务所（畸形宽阔结伙）安
永华明（2020）验字第 60669135_A06 号验资求教赐与考据。经向中国证监会备案，《博时
鑫康搀和型证券投资基金基金合同》于 2020 年 11 月 5 日崇敬见效，基金合同见效日的基金
份额总额为 237，058，161.48 份基金份额，其中认购资金利息折合 3，001.17 份基金份额。本基
金的基金处分东谈主为博时基金处分有限公司，基金托管东谈主为中信银行股份有限公司。
左证《博时鑫康搀和型证券投资基金基金合同》，本基金左证认购/申购用度、销售服
务费收取相貌的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购
用度，不从本类别基金资产上钩提销售劳动费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别
基金资产上钩提销售劳动费、不收取认购/申购用度的基金份额，称为 C 类基金份额。本基
金 A 类和 C 类基金份额离别配置代码。由于基金用度的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类
基金份额将离别野心基金份额净值，野心公式为野心日各样别基金资产净值除以野心日发售
在外的该类别基金份额总和。
左证《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《博时鑫康搀和型证券投资基金基金合同》
的干系章程，本基金的投资对象是具有直快流动性的金融器用，包括国内照章刊行上市的股
票（包括中小板、创业板偏执他经中国证监会核准或注册上市的股票）、内地与香港股票市
场交易互联互通机制下允许投资的香港采集交易所上市的股票（以下简称“港股通地点股
票”）、债券（包括国债、金融债、地方政府债、政府复古机构债券、企业债、公司债、央
行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券、可支援债券（含可分离交易可支援债券）、
可交换债、次级债等）、资产复古证券、货币市集器用、银行入款、同行存单、债券回购、
股指期货、股票期权、国债期货、信用繁衍品以及法律法令或中国证监会允许基金投资的其
他金融器用（但须相宜中国证监会的干系章程）。本基金可左证干系法律法令和基金合同的
商定参与融资业务。基金的投资组合比例为：股票资产投资比例为基金资产的 10%-60%，
港股通地点股票的投资比例为股票资产的 0%-50%。每个交易日日终，在扣除股指期货、国
债期货、股票期权合约需交纳的交易保证金以后，现款大略到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基
金的事迹比拟基准为：沪深 300 指数收益率×60%＋中债详尽金钱（总值）指数收益率×40%。
左证《基金合同》“第五部分 基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额抓有东谈主数
量和资产限制”商定：
“基金合同见效后，开通二十个职责日出现基金份额抓有东谈主数目起火二百东谈主大略基金资
产净值低于五千万元情形的，基金处分东谈主应当在按时求教中赐与表露；开通五十个职责日出
现前述情形的，
天宇配资本基金将左证基金合同的商定进行基金财产清理并休止，且无需召开基金份
额抓有东谈主大会。
法律法令或中国证监会另有章程时，从其章程。”
禁止 2025 年 4 月 21 日，本基金出现开通五十个职责日基金资产净值低于五千万元的情
形，已触发《基金合同》中商定的基金休止要求。左证《基金合同》干系商定，博时基金管
理有限公司应依据基金财产清理武艺对本基金进行财产清理并休止基金合同，且无需召开基
金份额抓有东谈主大会。
左证博时基金处分有限公司于 2025 年 4 月 22 日发布的《博时基金处分有限公司对于博
时鑫康搀和型证券投资基金合同休止及基金财产清理的公告》，本基金的清理肇始日为 2025
年 4 月 22 日。
如财务报表附注 4.3.3 所述，自 2025 年 4 月 22 日起，本基金插足清理武艺，因此本财
务报表以清理基础编制。
本基金财务报表按附注 4.3.5 中所述的紧要司帐战略和司帐意料以清理基础编制。于
以瞻望需要送还的金额计量。
此外，本基金财务报表按照中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)
颁布的《证券投资基金司帐核算业务指点》、《基金合同》商定的资产估值和司帐核算方法
及在财务报表附注 4.3 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的干系章程及允许的基金
行业实务操作编制。
本清理技术为 2025 年 4 月 22 日至 2025 年 5 月 14 日。
本清理睬务报表以东谈主民币为记账本位币。
应收款项按照将来应收取的款项金额计量。
应付款项按照将来应支付的款项金额计量。
清理收益按真确质发生的收益金额或将来应收取的款项金额计量。
清理用度按真确质发生的用度金额或将来应支付的款项金额计量。
（1） 印花税
经国务院批准，财政部、国度税务总局磋磨决定，自 2008 年 4 月 24 日起，支援证券（股
票）交易印花税税率，由原先的 3‰支援为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，支援由出让方按
证券（股票）交易印花税税率交纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
左证财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》的
章程，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
（2） 升值税
左证财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的
见告》的章程，对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，绽放式证券投资基金）处分东谈主应用
基金买卖股票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行往复
利息收入免征升值税；入款利息收入不征收升值税；
左证财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金
融业干系战略的见告》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及抓有战略性
金融债券取得的利息收入属于金融同行往复利息收入；
左证财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行往复等升值税战略的
补充见告》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以
及抓有金融债券取得的利息收入属于金融同行往复利息收入；
左证财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产斥地、教师辅
助劳动等升值税战略的见告》的章程，资管居品运营历程中发生的升值税应税活动，以资管
居品处分东谈主为升值税征税东谈主；
左证财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税干系问题的见告》
的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品处分东谈主运营资管居品历程中发生的升值税应税行
为（以下简称“资管居品运营业务”），暂适用粗拙计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，
资管居品处分东谈主未离别核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除
外。资管居品处分东谈主可遴荐离别或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额；
左证财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值
税战略的见告》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品处分东谈主运营资管居品提供的贷款
劳动、发生的部分金融商品转让业务，按照以下章程深信销售额：提供贷款劳动，以利息及
利息性质的收入为销售额；
升值税附加税包括城市珍贵建立税、教师费附加和地方教师附加，以实质交纳的升值税
税额为计税依据，离别按章程的比例交纳。
（3） 企业所得税
左证财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收战略的见告》的
章程，自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，绽放式证券投资基
金）处分东谈主应用基金买卖股票、债券的差价收入，不时免征企业所得税；
左证财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税些许优惠战略的见告》
的章程，对质券投资基金从证券市集会取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入偏执他收入，暂不征收企业所得税。
（4） 个东谈主所得税
左证财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄入款
利息所得干系个东谈主所得税战略的见告》的章程，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄入款利息所
得暂免征收个东谈主所得税；
左证财政部、国度税务总局、中国证监会财税201285 号文《对于实施上市公司股息红
利离别化个东谈主所得税战略干系问题的见告》的章程，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金
从公斥地行和转让市集取得的上市公司股票，抓股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股
息红利所得全额计入应征税所得额；抓股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按
一适用 20%的税率计征个东谈主所得税；
左证财政部、国度税务总局、中国证监会财税2015101 号文《对于上市公司股息红利
离别化个东谈主所得税战略干系问题的见告》的章程，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从
公斥地行和转让市集取得的上市公司股票，抓股期限跳跃 1 年的，股息红利所得暂免征收个
东谈主所得税。
（5） 境外投资
本基金运作历程中触及的境外投资的税项问题，左证财政部、国度税务总局、中国证监
会财税201481 号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点干系税收战略的见告》、财
税2016127 号文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点干系税收战略的见告》偏执他
境表里干系税务法令的章程和实务操作试验。
自 2025 年 4 月 22 日至 2025 年 5 月 14 日止为本次清理技术，基金财产清理小组对本基
金的基金财产进行清理，一皆清理职责按清理原则和清理手续进行。具体清理情况如下：
禁止本次清理期结束日（2025 年 5 月 14 日），各项资产欠债清理情况如下：
结束日银行入款为 15，532，557.04 元（含应计利息 7，192.02 元）。
算期结束日结算备付金余额为 108.44 元（含应计利息 108.44 元）。
期结束日结算保证金余额为 6.95 元（含应计利息 6.95 元）。
到。
日前完成变现，变现款额扣除变面前已支付的交易用度后产生的金额为东谈主民币
一皆划出。
已一皆划出。
出。
一皆划出。
提审计费、预提中债登和上清所的账户珍贵费、预提证券时报信息表露费。其中：
年 5 月 14 日应付佣金共计 4，009.47 元，尚未支付；
年 5 月 14 日该款项已一皆划出。
方式 金额
一、终末运作日 2025 年 4 月 21 日基金净资产 19，303，174.47
加：2025 年 4 月 22 日阐述申购对价 76，086.89
减：2025 年 4 月 22 日阐述赎回对价 3，936，419.47
加：清理技术净收益 3，222.09
二、2025 年 5 月 14 日基金净资产 15，446，063.98
禁止本次清理期结束日 2025 年 5 月 14 日，本基金剩余财产为东谈主民币 15，446，063.98
元。自本次清理期结束日次日 2025 年 5 月 15 日至清理款划出前一日的收益和用度由基金份
额抓有东谈主享有和承担。
本清理求教还是基金托管东谈主复核，将与司帐师事务所出具的清理审计求教、讼师事务所
出具的法律成见书一并报中国证监会备案后向基金份额抓有东谈主公告。清理求教公告后，基金
处分东谈主将遵从法律法令、基金合同等章程实时进行分拨。
基金处分东谈主、基金托管东谈主处
投资者可在营业时分免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本求教书如有疑问，可商讨本基金处分东谈主博时基金处分有限公司
博时一线通：95105568（免资料话费）
博时鑫康搀和型证券投资基金基金财产清理小组
